Un grupo de 14 presuntas empresas fantasma y de empresarios factureros con domicilio fiscal registrado en Aguascalientes y Tepezalá fueron exhibidas en una lista negra publicada por la Secretaría de Hacienda en el Diario Oficial de la Federación, fijándoles un ultimátum de 15 días para que hagan las aclaraciones respectivas, so pena de profundizar en las investigaciones para proceder en consecuencia por incurrir en supuestos delitos fiscales.
La mayoría de las empresas señaladas de incurrir en presuntas prácticas fiscales irregulares registraron su domicilio en el municipio de Tepezalá con el giro de “otros servicios de apoyo a los negocios”, en tanto que las dos con sede fiscal en el municipio capital reportaron estar dedicadas al “comercio al por mayor de maquinaria y equipo para la construcción y actividades forestales”, así como otras dedicadas al sector de la construcción.
En su resolutivo, la autoridad fiscal pidió a los presuntos evasores detener la facturación de operaciones inexistentes y que en un plazo de 15 días hábiles presenten directamente las aclaraciones pertinentes ante las oficinas de las autoridades emisoras del oficio individual que se les entregó a cada una de las empresas y empresarios señalados de incurrir en presuntas prácticas de evasión tributaria.
EMPRESAS EN LA LISTA NEGRA
La Secretaría de Hacienda, el Servicio de Administración Tributaria, la Administración de General de Auditoría Fiscal Federal y la Administración Central de Fiscalización Estratégica publicaron en el Diario Oficial de la Federación un extenso listado global de empresas y empresarios señalados de presunción de contribuyentes que se ubicaron en el supuesto previsto en el artículo 69-Bis, párrafo primero del Código Fiscal de la Federación.
Entre las empresas y empresarios señalados de incurrir en posibles operaciones inexistentes amparadas por comprobantes fiscales, figuran 2 que tienen su domicilio en Aguascalientes y las 12 restantes con aparente sede en el municipio de Tepezalá, las cuales ya están siendo investigadas para deslindar responsabilidades y ejercer lo que marca la legislación fiscal para estos casos.
En el oficio de las autoridades fiscales se destaca que les fue notificado a cada uno de ellos el oficio individual de presunción, en el cual se pormenorizaron los hechos particulares por los cuales se consideró procedente la referida presunción.
ULTIMÁTUM A LOS SEÑALADOS
Asimismo, se menciona que las 14 empresas y empresarios señalados tienen un plazo de 15 días hábiles, contados a partir de que surta efectos la última notificación, a fin de que se presenten directamente ante las oficinas de las autoridades emisoras del oficio donde se marca la presunción de incurrir en prácticas de evasión de responsabilidades fiscales.
Además de que se les ordenó detener la facturación de operaciones inexistentes, los señalados fueron apercibidos de que, en caso de no aportar las pruebas, la documentación e información respectiva en el plazo que se les fijó, se procederá en los términos que prevé el Código Fiscal de la Federación.
